Quelle est la différence entre l'affacturage avec recours et sans recours?

L'affacturage est un type d'activité financière dans le domaine du commerce, exercée par des fabricants et des fournisseurs, impliquant l'existence de trois parties. La classification des contrats de financement repose sur la cession d’obligations de risque . La principale différence est la partie qui rembourse.

Affacturage sans recours

Avec ce type de transaction, les risques de non paiement des créances sont à la charge de la société finançant le processus. Un agent financier agit en tant qu'acquéreur de créances et de droits de créance. En vertu du contrat, la société ne peut exiger le paiement d’une dette de son client. À cet égard, le vendeur n'est pas responsable si l'acheteur omet de payer la dette.

L'avantage économique pour le vendeur dans les conditions de cette opération est évident. Toutefois, le facteur qui décide sous sa propre responsabilité de conclure un contrat de maintenance s’assure contre le non-paiement de la dette par le client. Pour cela, les intérêts sur la transaction peuvent être surestimés ou le minimum initial versé au prêteur peut être limité. Les fonds restants que le vendeur ne reçoit qu’après le remboursement intégral de la dette par l’acheteur. Le contrat peut contenir une clause sur le recalcul de la commission si le montant est remboursé par le débiteur par anticipation.

L'impossibilité de recouvrer la dette de l'acheteur peut causer des dommages à l'entreprise investisseuse du montant des fonds versés par celle-ci au fournisseur.

Régression Factoring

Un contrat de ce type implique que le créancier est pleinement responsable du manquement du débiteur. En fait, une opération de financement régressive est un prêt à une entreprise pour le montant de ses créances. La société, qui est un facteur, prête ses fonds pour une utilisation à un certain pourcentage. Que l'acheteur rembourse la dette ou non, le vendeur est obligé de faire des calculs avec le facteur dans les délais impartis.

Caractéristiques communes à deux types de transactions

La particularité de l'opération de cession de droits de revendication réside dans la garantie de réception des fonds par le fournisseur pour les produits expédiés ou les services rendus dans un délai strictement fixé. À la conclusion du contrat, les conditions de paiement sont clairement définies. Un report de paiement est possible lorsque le principal est apuré immédiatement après la livraison. Le montant restant peut être remboursé conformément au calendrier. Dans ce cas, le fournisseur n'a pas besoin d'attendre le paiement de l'acheteur. Cette responsabilité est assumée par la société de financement.

Le fournisseur peut utiliser le paiement différé comme principal facteur de compétitivité pour attirer les clients. Les fonds reçus de l'organisation-investisseur, le fournisseur a le droit d'utiliser immédiatement en circulation.

Dans les conditions d'une transaction normale avec l'acheteur, le titulaire du compte ne sait pas à l'avance si le client remplira les conditions stipulées pour les conditions de paiement.

Avantages des opérations d'affacturage:

  • Le fournisseur n’est pas obligé de retourner l’argent reçu à titre de paiement, la banque indemnisant ses services pour le compte de la commission de transaction. Il extrait ces fonds des paiements des clients.
  • Le fournisseur a le droit de conclure un contrat d'affacturage pendant une longue période, après s'être assuré contre des acheteurs peu scrupuleux.
  • Avec la croissance des ventes augmente le montant des paiements en espèces reçus.

Le processus d'affacturage soulage le fournisseur de la croissance des comptes clients, augmente le montant de son chiffre d'affaires. Dans ce cas, la société n'utilise pas les services de prêt, ne payant que des intérêts sur la transaction. La banque remplit la fonction de recouvrement de créances.

Différences entre les deux types d'affacturage

La principale caractéristique de l’affacturage avec et sans régression est la partie responsable de la violation des conditions de paiement par l’acheteur. Dans le premier cas, le fournisseur prend tous les risques, dans le second - l'organisation d'affacturage.

Il existe d'autres différences entre les deux types de transactions:

  1. Pourcentage du facteur de récompense . Dans le cas d'une option régressive, la banque fournit au fournisseur 95% du montant des ventes. Dans ce cas, le client est obligé de rembourser l'intégralité du coût du contrat. Dans ce cas, le fournisseur subit des pertes d’un montant de commission de 5% et assume pleinement les risques de non-paiement de la dette par le client. Avec un processus sans recours, le financement maximum d'une banque est de 70% du montant de la vente. La société financière collecte les fonds auprès du débiteur lui-même, puis effectue le paiement final au fournisseur. L'affacturage sans recours pour le client est un type de transaction plus coûteux, mais il l'exempte des pertes éventuelles liées au refus du débiteur de rembourser la dette existante.
  2. Clientèle . En cas de cession de réclamations avec recours, le fournisseur peut expédier tout, même les nouveaux clients, car ils en sont responsables. La méthode de transfert du droit de récupérer sans recours implique une analyse approfondie de la clientèle par la banque. En cas de doute, la banque a le droit d'augmenter ses commissions pour compenser les risques imprévus ou pour payer des fonds d'un montant inférieur.
  3. L'affacturage avec régression n'exige pas un grand nombre de documents et est cohérent dans un court délai.
  4. L'option sans recours utilise un schéma de travail simplifié et des risques minimes pour les créanciers.

Les conditions d’interaction des parties à la transaction sont clairement indiquées dans le contrat d’affacturage, car les normes de la loi n’imposent aucune restriction aux activités financières dans ce domaine. Attirer les banques pour réglementer les relations des participants aux opérations commerciales contribue à la croissance du fonds de roulement des vendeurs et au développement de l’entreprise dans son ensemble.

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